Никто даже не задумывался о том, как Санта-Клаусу удается развести такое большое количество подарков за одну ночь. Все дело в хорошо налаженной работе сотрудников Секретной службы Санта-Клауса, которые на Рождество трудятся не покладая рук. К тому же у Санты есть два сына, которые тоже работают на своего звездного папу. Старший сын – Стив Клаус, в скором времени мечтает, занят место отца, а младший Артур трудится в отделе писем и очень любит свою работу. Пока Санта Клаус и эльфы заняты доставкой подарков, Артур обнаруживает письмо от девочки по имени Гвен, которая из-за ошибки секретной службы может остаться без рождественского подарка. Стив уверен, что этот инцидент всего лишь незначительная ошибка и предлагает не вмешиваться в это дело, но Артур уверен, что ни один ребенок не должен остаться без подарка на Рождество…