Дети мечтают о красивой нарядной елке под Новый год и поэтому решают написать письмо Деду Морозу. Отправить послание в сказочный лес, поручают снеговику, которого они вылепили во дворе. В волшебную ночь снеговик-почтальон оживает и вместе с задорным щенком по кличке Дружок, решает доставить письмо Деду Морозу. В поисках доброго старика, друзья сталкиваются с коварным филином, злым волком и хитрой лисой, которые хотят отнять послание ребят, считая, что взамен Дед Мороз выполнит любое их желание. Добрый медведь помогает Снеговику и Дружу, доставить письмо в срок, а на утро во дворе у ребят красуется нарядная лесная красавица.